震荡蓄势传递重磅信号 肖钢重拳:内部整改有新举措(3)

　　当日证监会还通报了“华锐风电涉嫌虚增收入、虚转成本、虚增利润等违法违规行为”，证监会已对其正式立案。此外，证监会还回应说，地方证监局还正在对雏鹰农牧及康芝药业进行现场检查，但两个公司均未进入立案调查程序。以上3家公司的保荐机构分别是安信证券、东吴证券和海通证券。目前很难判断说，这几家保荐机构不会被后续处罚。

　　IPO核查如火如荼，也有不同的声音。上述投行负责人就抱怨说，“核查按照什么尺度，是个大问题。我觉得核查要看大的问题，比如公司业务框架、收入真实性等，如果说公司收到假的餐费发票也属于违规，那么券商实在无法可说了。我最近听到，核查总体上尺度还是较宽，秉着实事求是的原则，查一个是一个，不会搞扩大化。

　　也就是在这次新闻发布会上，证监会还宣布新一届发审委换届完成，15届发审委正式成立。证监会发言人表示，“这是属于例行环节，没有特殊含义”。一名南方券商投行负责人对理财周报记者透露，“发审委此次被换下一名委员，名叫何德明，是致同会计所的。他已经做了两届发审委员了，属于超期服役，被换下是正常的。

　　而另外一名券商投行负责人告诉记者，“替换何德明的发审委员，是一名余姓(音)的北京证监局官员。”据悉，发审委员任职是一年一届，由于IPO暂停，已经很少听到发审委换人的消息。

　　资料显示，何德明1970年7月出生，学士学历，北京京都天华(后与天健正信合并为致同)副主任会计师，系第13届主板发审委委员。

　　企业债专项核查在路上

　　实际上，不止IPO项目在核查，由于此前爆发的债市黑幕，证监会也在酝酿对企业债进行核查。“我们还没有收到通知，若是查下来，大家有问题就讨论。”深圳某大型券商固收部人士说。

　　华南某券商固定收益部人士认为，从国家发改委对企业债核查的通知内容来看，主要是查申请发债企业偿债能力。

　　该人士表示，因所属券商单位风控体系严格，固定收益部门只做加快和简化类项目。该类项目大多属于国家重点支持范围内，“我们的平台已经成熟，不需要去做这么激进的事情来维持利润。

　　据了解，上海部分券商已着手自查工作，但深圳有券商表现颇为淡定，“其实大家不会太把精力放在这个事情上，有这个精力还不如多做点业务。

　　据深圳某券商固定收益部人士介绍，券商投行中的内核程序越来越严格，平时已有完整的调查程序以及完整的底稿，无论什么样的核查也与这些相关，所以发改委的通知并无增加负担。

　　“只要自己的项目属于健康发展的常态，是规范的，你有什么好怕。越界的事情总有一天要还的。

　　此次核查先由发行人、主承销商、会计师事务所和信用评级公司等中介机构开展自查工作，再由省级发展改革部门根据自查报告进行核查，最后发改委按比例抽查。(理财周报 谭楚丹)